Beneficios de la HSA frente a la HRA para ahorros en la atención médica

El seguro de salud está diseñado para ayudar con el costo de la atención médica, pero no siempre cubre todo. Planear con anticipación los costos adicionales que paga de su bolsillo puede evitar que experimente una descarga de calcomanías cuando llega una factura médica. Según el tipo de seguro de salud que tenga o los beneficios de atención médica que ofrece su empleador, es posible que tenga acceso a una Cuenta de ahorros para la salud (HSA) o un Acuerdo de reembolso de la salud (HRA).

Si cualquiera de estas opciones está disponible para usted, es importante entender cómo se compara una HSA con una HRA.

Conceptos básicos de la cuenta de ahorros para la salud

Como su nombre lo indica, una HSA es una cuenta de ahorros que debe utilizarse específicamente para la atención médica. Estas cuentas están asociadas con planes de seguro de salud con deducibles altos, que su empleador puede ofrecer. También puede optar por inscribirse en un plan de deducible alto con una HSA si trabaja por cuenta propia.

Se puede usar una HSA para pagar una amplia gama de gastos médicos, que incluyen:

• Visitas al doctor
• Cuidados preventivos
• Servicios especializados
• Terapia física
• Programas de tratamiento de drogas y alcohol.
• Programas de perdida de peso
• Transplante de Organos
• Pruebas de laboratorio
• Equipos y suministros médicos.
• Servicios hospitalarios
• Servicios dentales
• Servicios de vision
• Medicamentos con receta
• Medicamentos de venta libre

El Servicio de Impuestos Internos limita la forma en que los fondos de la HSA se pueden utilizar hasta cierto punto. Por ejemplo, no puede usar el dinero en su HSA para pagar por servicios de blanqueamiento dental, vitaminas, trasplantes de cabello, equipos de ejercicio o una membresía de gimnasio.

Usar sus fondos HSA es relativamente fácil. Su compañía de seguros puede proporcionarle una tarjeta de débito vinculada a su cuenta de ahorros. Luego puede deslizar su tarjeta para pagar los costos médicos elegibles y su proveedor de HSA le proporcionará una declaración de impuestos al final del año, mostrando su gasto total y sus contribuciones anuales.

Para 2018, puede aportar $ 3,450 a una HSA si tiene una cobertura única. El límite aumenta a $ 6,900 si tiene cobertura familiar. Los empleadores pueden hacer contribuciones equivalentes a una HSA en su nombre. Las contribuciones totales de empleados y empleadores no pueden exceder el límite de contribución anual.

Cómo funciona un acuerdo de reembolso de salud

Un Acuerdo de Reembolso de Salud difiere de una HRA en varias formas clave. Primero, no es una cuenta de ahorros per se, ni tampoco es un seguro de salud. Usted no hace ninguna contribución a la cuenta; en cambio, su empleador hace contribuciones por usted.

Los empleadores pueden establecer una HRA para cualquier empleado menor de 65 años. También tienen control sobre cómo puede gastar el dinero en su cuenta. Por ejemplo, si los gastos médicos que el seguro no paga, puede aprovechar su HRA para pagar, y luego cubrir cualquier diferencia restante. Alternativamente, su empleador puede configurar su plan para que cubra una cantidad específica que no está cubierta por el seguro; entonces, su HRA paga el resto.

En términos de límites de contribución, estos varían según el tipo de HRA que el empleador ha establecido. Una HRA integrada que está vinculada a un plan de salud grupal con deducible alto, por ejemplo, no tiene un límite de contribución anual. Una HRA (QSEHRA) de pequeño empleador calificado, que está diseñada para empresas con 50 o menos empleados, tiene un límite de contribución de $ 5,050 para cobertura individual y $ 10,250 para cobertura familiar en 2018.

Al igual que las HSA, el dinero que se guarda en una HRA solo se puede utilizar para gastos médicos calificados. En general, eso incluye los gastos cubiertos por su plan de seguro de salud, como visitas al médico, servicios hospitalarios y medicamentos recetados. Su empleador tiene la opción de ampliar el alcance de la cobertura para incluir la gama completa de gastos que son elegibles para HSA, pero esto no es obligatorio.

Beneficios de las HSA frente a las HRA

Una HSA y una HRA pueden parecer igualmente ventajosas, pero las HSA producen algunos beneficios importantes que las HRA no.

Primero, las contribuciones que usted hace son deducibles de impuestos. Las deducciones reducen su ingreso gravable para el año, lo que podría resultar en una factura de impuestos más baja o un reembolso más grande. Las contribuciones HRA son deducibles pero solo para su empleador; no obtiene ninguna reducción de impuestos por tener una de estas cuentas.

A continuación, no está obligado a utilizar los fondos de su HSA hasta que los necesite.El dinero que usted contribuye se transfiere de un año a otro y, hasta que lo retira, continúa ganando intereses. Con una HRA, su empleador decide si le permite transferir sus contribuciones de un año a otro. Si esa no es una opción, el dinero de su HRA se convierte en un uso o pérdida.

La forma en que puede usar los fondos en una HSA frente a la HRA también difiere. Si su empleador no opta por ir más allá de los gastos cubiertos por su plan de atención médica, es posible que deba pagar más gastos de bolsillo por los gastos médicos que podrían estar cubiertos por una HSA.

Por último, y quizás lo más importante, una HSA puede realizar una doble función como herramienta de planificación de la jubilación. Por lo general, los retiros de una HSA para cualquier otra cosa que no sea el cuidado de la salud estarán sujetos a una multa fiscal del 20 por ciento y al impuesto a la renta ordinario. Si se mantiene saludable y continúa acumulando dinero en su cuenta durante sus años de trabajo, puede retirar dinero de su HSA a la edad de 65 años o más para cualquier propósito, sin incurrir en la multa del 20 por ciento. Aún debe un impuesto sobre la renta ordinario por su retiro, pero esta puede ser una forma útil de complementar los beneficios del Seguro Social o los ingresos de jubilación de una cuenta de jubilación 401 (k) o individual.

Contribuir a una HSA, incluso si no maximiza su plan cada año, podría ser útil para crear una fuente adicional de ahorros para la jubilación. Sin embargo, si solo tiene una HRA disponible, es importante que sepa exactamente cómo puede usarla para asegurarse de aprovecharla al máximo.