¿Cómo se calculan las anualidades de jubilación del gobierno?

La jubilación es un tema común de conversación entre los empleados del gobierno. Los veteranos hablan sobre lo que harán en unos pocos años una vez que ya no estén trabajando. Los trabajadores más nuevos fantasean con ese lejano día en que serán los que se jactarán de sus inminentes salidas.

Si bien todos los servidores públicos deben tener en mente el banquillo de la jubilación gubernamental, la principal fuente de fondos para la jubilación de la mayoría de los servidores públicos es la anualidad que proporcionan sus sistemas de jubilación. El cálculo del pago de la anualidad tiene un gran impacto tanto cuando un empleado puede darse el lujo de jubilarse como el tipo de estilo de vida que ese empleado vivirá en la jubilación.

Pocas personas pueden jubilarse en las fechas de elegibilidad para su jubilación. Significa que los empleados generalmente trabajan más allá de sus fechas de elegibilidad de jubilación y basan sus fechas de jubilación reales en el monto de sus pagos de anualidades mensuales.

Dos variables y una constante

En la mayoría de los sistemas de jubilación del gobierno, dos variables determinan cuánto será la anualidad de un empleado: el salario del empleado y los años de servicio del empleado. Si bien la edad es un factor para determinar la elegibilidad para la jubilación, rara vez se utiliza para determinar los montos de los pagos de anualidades.

Los sistemas de jubilación necesitan un número de salario para conectarse a sus fórmulas para determinar la anualidad de jubilación de los empleados. Utilizan el salario que un empleado gana en sus pocos años de mayores ingresos. La mayoría de los sistemas utilizan entre tres y cinco años en este cálculo. Ellos promedian los salarios para obtener el número de salario único.

Por ejemplo, un sistema de jubilación calcula el salario de un empleado en los tres años de mayor ingreso de ese empleado. Un empleado gana $ 61,000, $ 62,000 y $ 66,000 en sus tres años de mayor ingreso. Estos tres números se promedian para determinar el salario del empleado en relación con una anualidad de jubilación. Para el propósito de calcular la anualidad de jubilación de este empleado, el salario del empleado es de $ 63,000:

($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000

Los años de servicio son más fáciles de determinar que el número de salario único. Este número es simplemente la cantidad de tiempo que un empleado contribuye al sistema de jubilación. Cada período de pago que un empleado contribuye al sistema de jubilación obtiene el crédito de servicio del empleado igual a la cantidad de tiempo en el período de pago.

Hay otro factor en el cálculo del pago de la anualidad.Es un porcentaje aplicado que, en esencia, indica la cantidad del salario calculado que aparece en la anualidad por cada año de servicio. Esa es una explicación larga y quizás confusa, pero tiene sentido en un ejemplo.

Usando el salario de $ 63,000 en nuestro ejemplo anterior, digamos que el empleado tiene 30 años de servicio en el sistema de jubilación. Digamos también que por cada año de servicio y empleado recibe el 2.0% del número de salario. Aquí está el cálculo expresado como una fórmula matemática:

Salario X Años X Porcentaje = Anualidad

Aquí está nuestro ejemplo aplicado a la fórmula:

$ 63,000 X 30 X 2.0% = $ 37,800

Este empleado estaba acostumbrado a ganar alrededor de $ 63,000 por año, pero ahora, este empleado recibe un ingreso del gobierno significativamente menor. Los $ 37,800 se pagan en cuotas mensuales de $ 3,150. Con suerte, el empleado tiene suficientes ahorros de jubilación e ingresos de la Seguridad Social para compensar la reducción.

Ahora, digamos que el mismo empleado trabaja 40 años en lugar de retirarse después de 30. Aquí está el nuevo cálculo:

$ 63,000 X 40 X 2.0% = $ 50,400

Al demorar la jubilación durante 10 años, el empleado en este ejemplo aumenta sus ingresos de jubilación en $ 12,600 por año. Se traduce en un extra de $ 1,050 por mes; sin embargo, el empleado contribuye con dinero al sistema de jubilación por 10 años más, mientras que renuncia a cualquier pago de anualidad por esos 10 años.

COLAs

Las anualidades de jubilación son flujos de ingresos fijos. Salvo circunstancias inusuales, el monto de la anualidad a la que tiene derecho un empleado al momento de la jubilación es la anualidad que el empleado conserva de por vida. Las anualidades pueden aumentar con los ajustes de costo de vida.

Los sistemas de jubilación otorgan los COLA de una de dos maneras. La primera forma es que el sistema otorgue COLA automáticos basados ​​en datos objetivos como el Índice de Precios al Consumidor para una fecha predeterminada. La otra forma es que el consejo de administración del sistema de jubilación o el cuerpo legislativo supervisor otorgue un COLA por voto. Cuando los COLA están sujetos a políticas, las propuestas generalmente se basan en datos objetivos, pero se pueden modificar a través del proceso legislativo.